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[炒股如何杠桿]棕櫚股份:關于“18棕櫚02”票面利率調整及投資

2020-01-02 20:32:17 97 股票開戶 棕櫚股份:關于“18棕櫚02”票面利率調整及投資者回售實施辦

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棕櫚股份:關于“18棕櫚02”票面利率調整及投資者回售實施辦法的第一次提示性公告

  股票代碼:002431           股票簡稱:棕櫚股份         公告編號:2020-002
  債券代碼:112646           債券簡稱:18 棕櫚 02


               棕櫚生態城鎮發展股份有限公司
             關于“18 棕櫚 02”票面利率調整及
           投資者回售實施辦法的第一次提示性公告

    本公司及董事會全體成員保證公告內容真實、準確和完整,并對公告中的
虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏承擔責任。


    重要提示:

    1、利率調整:在本期債券第2個計息年度末,本公司行使票面利率調整選擇
權,將本期債券第3至5個計息年度的票面利率調整為5.90%。
    2、投資者回售選擇權:投資者有權在回售登記期內進行申報,將其持有的
本期債券全部或部分回售給發行人,或選擇繼續持有本期債券。若投資者在回售
登記期內未做申報,則視為繼續持有本期債券。
    3、回售價格:100.00 元/張(不含利息)。
    4、回售登記期:2020 年 1 月 2 日至 2020 年 1 月 8 日(僅限交易日)。
    5、回售資金到賬日:2020 年 2 月 6 日。
    6、風險提示:投資者參與本次回售等同于以 100 元/張(不含利息)的價格
賣出持有的本期債券,截止本公告發出前一交易日(即 2019 年 12 月 31 日),公
司“18 棕櫚 02”收盤價為 101.50 元/張,高于回售價格,投資者參與回售可能會
帶來損失,敬請投資者注意風險。


    為保證發行人票面利率調整選擇權和投資者回售選擇權有關工作的順利進
行,現將有關事宜公告如下:
    一、 本期債券基本情況
    1、發行人:棕櫚生態城鎮發展股份有限公司。
    2、債券名稱:棕櫚生態城鎮發展股份有限公司 2018 年面向合格投資者公開
發行公司債券(第一期)(品種二)。
                                     1
    3、債券簡稱及代碼:18 棕櫚 02,112646。
    4、發行規模:人民幣 5 億元。
    5、債券期限和利率:本期債券期限為 5 年期,附第 2 年及第 4 年末發行人
調整票面利率選擇權及投資者回售選擇權。存續期前 2 年票面利率 6.48%固定不
變;發行人有權決定在存續期的第 2 個計息年度末調整本期債券第 3 個和第 4
個計息年度的票面利率,并有權決定是否在存續期的第 4 個計息年度末調整本期
債券第 5 個計息年度的票面利率。

    6、發行人調整票面利率選擇權:本期債券發行人有權決定是否在存續期的
第 2 個計息年度末調整本期債券第 3 個和第 4 個計息年度的票面利率,并有權決
定是否在存續期的第 4 個計息年度末調整本期債券第 5 個計息年度的票面利率。
發行人將于本期債券存續期內第 2 個和第 4 個計息年度付息日前的第 20 個交易
日,通知本期債券持有人是否調整本期債券票面利率、調整方式(加/減調整幅
度)以及調整幅度。若發行人未在本期債券存續期第 2 個計息年度末行使調整票
面利率選擇權,則本期債券第 3 個和第 4 個計息年度票面利率仍維持原有計息年
度票面利率不變;若發行人未在本期債券存續期第 4 個計息年度末行使調整票面
利率選擇權,則本期債券第 5 個計息年度票面利率仍維持原有計息年度票面利率
不變。
    7、投資者回售選擇權:對于本期債券發行人在通知本期債券持有人是否調
整本期債券票面利率、調整方式(加/減調整幅度)以及調整幅度后,投資者有
權選擇將持有的本期債券全額或部分按面值回售給發行人。若投資者行使回售選
擇權,則本期債券第2個和第4個計息年度付息日為回售支付日,發行人將按照交
易所和債券登記機構相關業務規則完成回售支付工作。
    8、回售登記期:對于本期債券投資者選擇將持有的本期債券全部或部分回
售給發行人的,須于公司通知本期債券持有人是否調整本期債券票面利率、調整
方式(加/減調整幅度)以及調整幅度之日起5個交易日內進行登記;若投資者未
做登記,則視為繼續持有本期債券并接受上述調整。
    9、起息日:本期債券的起息日為 2018 年 2 月 6 日。
    10、付息日:付息日為 2019 年至 2023 年每年的 2 月 6 日,若投資者在第 2
個計息年度付息日行使回售選擇權,則回售部分債券的付息日為 2019 年至 2020
年每年的 2 月 6 日;若投資者在第 4 個計息年度付息日行使回售選擇權,則回售
                                    2
部分債券的付息日為 2019 年至 2022 年每年的 2 月 6 日。如遇法定節假日或休息
日,則順延至其后的第 1 個交易日(順延期間不另計利息)。

    11、兌付日:兌付日為2023 年2月6日,若投資者在第2個計息年度付息日行
使回售選擇權,則回售部分債券的兌付日為2020年2月6日;若投資者在第4個計
息年度付息日行使回售選擇權,則回售部分債券的兌付日為2022年2月6日,如遇
法定節假日或休息日,則順延至其后的第 1 個交易日(順延期間不另計利息)。
    12、還本付息方式:本期債券采用單利按年計息,不計復利。每年付息一次,
到期一次還本,最后一期利息隨本金的兌付一起支付。

    13、上市時間及地點:本期債券于2018年3月9日在深圳證券交易所上市。
    14、擔保情況:廣東省融資再擔保有限公司提供全額無條件不可撤銷連帶責
任擔保。
    15、最新信用級別:公司債券信用評級機構上海新世紀資信評估投資服務有
限公司于 2019 年 6 月 20 日出具了《棕櫚生態城鎮發展股份有限公司及其發行的
18 棕櫚 01 與 18 棕櫚 02 跟蹤評級報告》,評級結論如下:主體信用等級:AA,
債項信用等級:AAA,評級展望:穩定。
    二、本期債券利率調整情況
    本期債券在存續期內前 2 年(即 2018 年 2 月 6 日至 2020 年 2 月 5 日)票面
利率為 6.48%固定不變;在本期債券第 2 個計息年度末,本公司行使票面利率調
整選擇權,將本期債券第 3 至 5 個計息年度的票面利率調整為 5.90%。本期債券
采用單利按年計息,不計復利。

     三、本期債券回售實施辦法
    1、回售登記期:2020 年 1 月 2 日至 2020 年 1 月 8 日(僅限交易日)。
    2、回售價格:人民幣 100 元/張。以 10 張(即面值 1,000 元)為一個回售
單位,回售金額必須是 1,000 元的整數倍且不少于 1,000 元。
    3、回售登記辦法:投資者可選擇將持有的債券全部或部分回售給發行人,
在回售登記期內通過深圳證券交易所交易系統進行回售申報,當日可以撤單。如
果當日未能申報成功,或有未進行回售申報的債券余額,可于次日繼續進行回售
申報(限申報登記期內)。

    4、選擇回售的投資者須于回售登記期內進行登記,逾期未辦理回售登記手

                                     3
續即視為投資者放棄回售,同意繼續持有本期債券,并接受發行人關于是否調整
本期債券票面利率及調整幅度的決定。
    5、回售部分債券兌付日:2020 年 2 月 6 日
    發行人委托中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司為登記回售的投資
者辦理兌付。

    四、回售部分債券付款情況
    1、回售資金到帳日:2020年2月6日。

   2、回售部分債券享有 2019 年 2 月 6 日至 2020 年 2 月 5 日期間利息,票面
年利率為 6.48%;每 1 手 “18 棕櫚 02”(面值人民幣 1,000 元)派發利息為人
民幣 64.80 元(含稅),扣稅后個人、證券投資基金債券持有人每手實際取得的
利息為 51.84 元,非居民企業(包含 QFII、RQFII)每手派發的利息為 64.80 元。
    3、付款方式:發行人將依照中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司的
登記結果對本期債券回售部分支付本金及利息,該回售資金通過中國證券登記結
算有限責任公司深圳分公司清算系統進入投資者開戶的證券公司的登記公司備
付金賬戶中,再由該證券公司在回售資金到賬日劃付至投資者在該證券公司的資
金賬戶中。
    五、回售登記期間的交易
    本期債券在回售登記期內將繼續交易?;厥鄄糠謧诨厥鄣怯浫帐帐泻髮?
被凍結。
    六、關于本次回售所付利息繳納所得稅的說明

   1、個人投資者繳納債券利息個人所得稅的說明
   根據《中華人民共和國個人所得稅法》以及其他相關稅收法規和文件規定,
本期債券個人(包括證券投資基金)債券持有者應繳納企業債券利息個人所得稅,
征稅稅率為利息額的 20%。根據《國家稅務總局關于加強企業債券利息個人所得
稅代扣代繳工作的通知》(國稅函[2003]612 號)規定,本期債券利息個人所得
稅統一由各付息網點在向債券持有人支付利息時負責代扣代繳,就地入庫。
   2.非居民企業(包括 QFII,RQFII)繳納企業債券利息所得稅的說明
   根據《中華人民共和國企業所得稅法》及其實施條例、《非居民企業所得稅
源泉扣繳管理暫行辦法》(國稅發[2009]3 號)、《關于境外機構投資境內債券市

                                     4
場企業所得稅、增值稅政策的通知》(財稅[2018]108 號)等規定,自 2018 年 11
月 7 日起至 2021 年 11 月 6 日止,對境外機構投資境內債券市場取得的債券利息
收入暫免征收企業所得稅和增值稅。
   3.其他債券持有者繳納企業債券利息所得稅的說明
   對于其他債券持有者,其債券利息所得稅自行繳納。

    七、本期債券回售的相關機構
    1、發行人
    名稱:棕櫚生態城鎮發展股份有限公司
    辦公地址:廣州市天河區馬場路 16 號富力盈盛廣場 B 棟 23-25 樓
    聯系人:鐘雨
    聯系電話:020-85189139
    傳真:020-85189000
    2、主承銷商
    名稱:國泰君安證券股份有限公司
    聯系地址:上海市靜安區新閘路 669 號博華廣場 33 層
    聯系人:周迪
    聯系電話:021-38677397

    3、登記機構
    名稱:中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司
    地址:廣東省深圳市福田區深南大道 2012 號深圳證券交易所廣場 28 樓
    聯系人:賴達倫
    聯系電話:0755-21899325


    特此公告。



                                         棕櫚生態城鎮發展股份有限公司董事會
                                                 2020 年 1 月 2 日




                                     5

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